魯經(jīng)院字〔2013〕64號(hào)

第一章總則

第一條為進(jìn)一步規(guī)范我院公務(wù)卡管理，擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，提高公務(wù)卡使用效率和公務(wù)支出透明度，根據(jù)山東省財(cái)政廳、濟(jì)南人民銀行《山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意見》(魯財(cái)庫(kù)〔2008〕26號(hào))、《關(guān)于省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理的補(bǔ)充規(guī)定》(魯財(cái)庫(kù)〔2012〕20號(hào))有關(guān)要求，結(jié)合我院實(shí)際，制定本辦法。

第二條公務(wù)卡是指本單位職工持有，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)個(gè)人信用卡(貸記卡)。該卡具備一般銀行貸記卡的所有功能，同時(shí)具有財(cái)政財(cái)務(wù)管理的公務(wù)屬性。公務(wù)卡法律責(zé)任主體為公務(wù)卡持有人。

第三條公務(wù)卡結(jié)算范圍包括：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等商品和服務(wù)支出。

第四條凡規(guī)定范圍內(nèi)的公務(wù)支出項(xiàng)目，須使用公務(wù)卡結(jié)算，原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用。

第二章公務(wù)卡申請(qǐng)和辦理

第五條公務(wù)卡申請(qǐng)人員范圍：學(xué)院在崗在編人員、在崗檔案托管人員，以學(xué)院組織人事處提供的名單為依據(jù)。

第六條公務(wù)卡的辦理流程：
(一)職工個(gè)人申請(qǐng)并填寫公務(wù)卡申請(qǐng)表，提交本人身份證復(fù)印件等申請(qǐng)材料；
(二)學(xué)院財(cái)務(wù)處審核確認(rèn)后轉(zhuǎn)公務(wù)卡代理銀行；
(三)發(fā)卡銀行通過(guò)掛號(hào)信方式將公務(wù)卡郵寄給申請(qǐng)人本人。

第七條公務(wù)卡的啟用。持卡人按照發(fā)卡銀行提供的使用說(shuō)明進(jìn)行開通、修改密碼、刷卡支出，公務(wù)卡的初始信用額度由發(fā)卡銀行核定。

第八條公務(wù)卡的補(bǔ)辦。公務(wù)卡遺失或毀損后，根據(jù)銀行卡使用管理規(guī)定，由持卡人自行到發(fā)卡銀行申請(qǐng)補(bǔ)辦，收到新卡后及時(shí)告知學(xué)院財(cái)務(wù)處更改個(gè)人公務(wù)卡信息。

第三章公務(wù)卡支付管理

第九條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出。持卡人在進(jìn)行公務(wù)支出時(shí)，須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條；在網(wǎng)上發(fā)生公務(wù)支出時(shí)，持卡人需詳細(xì)記錄交易日期和消費(fèi)金額等具體消費(fèi)信息。

第十條實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算后，除下列情況外，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。
(一)需用現(xiàn)金發(fā)放的撫恤救濟(jì)性支出；
(二)需用現(xiàn)金發(fā)放的個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
(三)在不具備刷卡條件的商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的，金額在800元以下的零星支出；
(四)其他經(jīng)財(cái)務(wù)處確認(rèn)可使用現(xiàn)金的支出。

第十一條實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算后，財(cái)務(wù)處不再向各處室、系部的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員預(yù)借現(xiàn)金，確因特殊情況需要預(yù)借的，必須經(jīng)本處室、系部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，經(jīng)學(xué)院院長(zhǎng)簽字同意后方可辦理。

第十二條公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)時(shí)，單位不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)引起的一切連帶責(zé)任。

第十三條公務(wù)卡在國(guó)(境)外無(wú)法使用。

第四章公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理

第十四條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷程序：
(一)填制報(bào)銷憑證時(shí)，除按照學(xué)院原規(guī)定的報(bào)銷辦法粘貼原始憑證外，還需粘貼公務(wù)卡刷卡消費(fèi)交易憑條(POS機(jī)打印的單據(jù))，由于持卡人使用公務(wù)卡進(jìn)行網(wǎng)上公務(wù)采購(gòu)業(yè)務(wù)，無(wú)法取得刷卡消費(fèi)的交易憑條，可使用網(wǎng)上銀行打印的交易信息等資料作為報(bào)銷憑證。單位財(cái)務(wù)部門工作人員對(duì)持卡人的各類報(bào)銷憑據(jù)、公務(wù)卡卡號(hào)、交易日期和消費(fèi)金額等信息核對(duì)無(wú)誤后，予以報(bào)銷。
(二)報(bào)銷審批流程按照學(xué)院原管理規(guī)定執(zhí)行；

第十五條公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)限。持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)的各項(xiàng)公務(wù)支出，須在支出當(dāng)月賬單日前到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十六條公務(wù)卡還款處理。財(cái)務(wù)處對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)支出，在規(guī)定還款期前，由學(xué)院財(cái)務(wù)處工作人員通過(guò)財(cái)政公務(wù)卡支持系統(tǒng)或網(wǎng)上銀行，統(tǒng)一辦理還款手續(xù)，同一業(yè)務(wù)中批準(zhǔn)報(bào)銷的差旅費(fèi)補(bǔ)助等非公務(wù)卡支出一并劃款到公務(wù)卡上，持卡人提取公務(wù)卡溢款不收取手續(xù)費(fèi)。

第十七條公務(wù)卡逾期報(bào)銷處理。因工作需要，持卡人不能在規(guī)定時(shí)限內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，所在處室(科)須委托他人填制《借款單》辦理借款手續(xù)，同時(shí)提供持卡人姓名、交易日期、交易流水號(hào)和交易金額等信息，經(jīng)所在處室(科)及負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，將資金轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡，待持卡人返回單位后，5日內(nèi)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。

第五章公務(wù)卡管理職責(zé)

第十八條財(cái)務(wù)處的管理職責(zé)：
(一)根據(jù)學(xué)院財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定審核報(bào)銷公務(wù)卡支出；
(二)根據(jù)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，按時(shí)辦理公務(wù)卡還款，如遇零余額還款賬戶用款額度未到以及其他不可預(yù)見原因造成還款不及時(shí)，產(chǎn)生的費(fèi)用及責(zé)任由財(cái)務(wù)處承擔(dān)；
(三)當(dāng)月公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)結(jié)束后，及時(shí)做好賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡銀行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。

第十九條公務(wù)卡持卡人的職責(zé)：
(一)遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用的法律法規(guī)和本單位規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡；
(二)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，因持卡人個(gè)人原因，未及時(shí)報(bào)銷或未在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請(qǐng)報(bào)銷，所產(chǎn)生的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的個(gè)人資信影響等責(zé)任，由持卡人本人承擔(dān)；
(三)妥善保管好卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善引起的一切責(zé)任。

第二十條持卡人所在處室、系部的管理職責(zé)：
(一)組織辦理新增人員公務(wù)卡的申領(lǐng)；
(二)審核本處室、系部持卡人的公務(wù)支出；
(三)督促本處室、系部持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡公務(wù)支出的報(bào)銷手續(xù)，持卡人因工作需要不能按時(shí)報(bào)銷時(shí)，委托他人協(xié)助辦理。

第六章附則

第二十一條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。